לא סוף העולם: פתיחת עסק עצמאי וניהול עסק מול מס הכנסה – המדריך המלא

חשבת פעם למה אתה צריך לשלם מס הכנסה?

למה מה קרה שהמדינה תחתוך בבשר החי של המשכורת החודשית שלך,

אחרי שהזעת עליה במשך שעות עבודה ארוכות?

 

אז כידוע, ישראל היא מדינת רווחה

והיא נוטלת מס על כל הכנסה של אזרח ישראלי

כדי לממן מגוון פעילויות וצרכים

אבל מה? מדובר במס פרוגרסיבי.

 

מס – מה?

מס שמחושב לפי גובה המשכורת,

כך שאם אתה מרוויח הרבה לחודש – אתה משלם יותר

ואם השכר שלך נמוך יותר: גובה המס יורד בהתאם.

המטרה של המדינה במדיניות הזו היא לצמצם פערים חברתיים

ולחלק את הנטל בצורה הוגנת.

 

כך או אחרת,

זה המצב.

אבל חשוב שתדע שחלק מבעלי העסקים העצמאיים זכאים להקלה במס הכנסה

כך למשל:

אם אתה חייל משוחרר, מגיעה לך נקודת זיכוי (הנחה במיסוי)

במשך 36 חודשים אחרי שסיימת את השירות

או אם אתה גר ביישוב ספר/פיתוח

או אם במקרה אתה עולה חדש.

 

זכור לבדוק האם אתה זכאי להנחה במס לקראת פתיחת תיק במס הכנסה.

 

פתיחת תיק במס הכנסה

אוקיי, הגיע הזמן להגיע למשרד שומה (כאן יש קישור לאיתור משרד השומה הקרוב לביתך)

ולמסור לפקיד שומה (פקיד מס הכנסה)

פרטים אישיים באמצעות מילוי טופס 5329:

• שם מלא
• מספר ת"ז
• כתובת
• מהות העסק
• כתובת העסק
• תאריך פתיחת העסק
• שם העסק
• מספר העוסק במע"מ (למאמר בנוגע לפתיחת עוסק במע"מ)
• מספר הטלפון של העסק

 

אם אתה נשוי, בתנאים מסוימים תוכל לבחור על שם מי מבין בני הזוג יירשם התיק במס הכנסה.

 

ניהול ספרי החשבונות של העסק

טוב, לא אמרנו שעסק זה פיקניק,

אתה תצטרך לתעד כל פעולה עסקית כדי לדווח עליה למס הכנסה ):

מיד עם תחילת העסק עליך לרכז ולרשום כל תקבול בספרי העסק מיד עם קבלתו.

 

תקבול – מה זה?

תקבול הוא כל אמצעי תשלום שהתקבל בעסק:

מזומן, שיק, שיק דחוי, אשראי, אפליקציית תשלום או מקדמה על החשבון.

 

אגב, גם עוסק פטור חייב לנהל חשבונות עבור מס הכנסה

אלא אם כן קיבל פטור או הקלה מפקיד השומה.

 

מקדמות

מס הכנסה מחייב אותך לשלם כל חודש מקדמה

על חשבון המס אותו תצטרך להעביר על הרווחים שתעשה באותו חודש.

רגע, אל תתרגז,

המקדמה היא אכן סכום משוער

כי היא משולמת עוד לפני שאתה רואה רווחים בפועל.

אבל אם בסוף השנה יתברר ששילמת יותר מדי,

רשות המיסים תחזיר לך את הסכום העודף.

נרגעת?

אוקיי, אפשר להתקדם לדו"ח שנתי:

 

דו"ח שנתי

כל שנת מס מתחילה ב-1 בינואר ונגמרת ב-31 בדצמבר.

אתה צריך למלא ולהגיש דו"ח שנתי עד סוף אפריל של שנת המס הבאה.

כלומר, אם פתחת עסק בשנת 2024

אתה צריך להגיש דוח שנתי עד ה-30 באפריל של שנת 2025.

ניתן להגיש את הדוח בצורה מקוונת

והוא צריך לכלול את כל ההכנסות שהתקבלו דרך העסק באותה שנת מס.

(כאן יש קישור להגשת דוח שנתי דרך אתר רשות המיסים באופן מקוון)

 

אגב, לפי רשות המיסים

עצמאיים שההכנסות השנתיות שלהם מסתכמות בפחות מ-60,000 ש"ח לחודש,

יכולים למלא דוח שנתי מקוצר באמצעות טופס 137 באתר רשות המיסים.

(מאחלים לך שתרוויח יותר ותצטרך להגיש את הדוח השנתי לעוסק פטור או מורשה…).

 

הנה רשימה של מסמכים שתצטרכו לצרף לדוח השנתי:

• קבלות על תרומות לפי סעיף 46
• אישור מגורים בישוב מוכר (אם אתה גר ביישוב כזה)
• תעודת חיילים משוחררים
• תעודת עולה חדש (במידה ואתה עולה חדש כמובן).
• אישור הפקדה לקופות גמל כולל אם אתה מפקיד לילדים.
• אישור תושבות באזור המזכה בהנחת מס.

 

וכל מסמך נוסף המעיד כי אתה זכאי לנקודת זיכוי ממס.

 

בנוסף יש להגיש:

• דו"ח רווח והפסד לצד ניכויים, הטבות מס וזיכויים בהתאם למצב משפחתי או בני משפחה
• מסמכים המדעים על רווחי הון
• דיווחי חובה בהתאם למקרים מיוחדים

 

למידע נוסף: היכנס לאתר רשות המיסים

 

לאחר שתגיש את הדוח השנתי:

בצורה ידנית, מקוונת או שילוב של מקוון וידני במשרד השומה הקרוב אליך,

הדוח ייקלט ובמקרה של החזר מס יועבר לחשבונך הסכום להחזר.

אם הדוח ישקף שאתה חייב בתשלום נוסף לפי ההכנסות בשנת המס עליה דיווחת,

תצטרך לשלם את החוב תוך 15 יום ממועד קבלת ההודעה.

 

המלצה שלנו: אל תאחר עם התשלום כדי לא לגרור ריביות והפרשי הצמדה….

 

פתיחת עסק עצמאי – לבד או בעזרת אנשי מקצוע?

 

אתה בהחלט יכול לבחור אם לפתוח תיק במס הכנסה ולהגיש דוח שנתי לבד

או להיעזר ברואה חשבון, יועץ מס או עורך דין.

 

מועדון היזמים, הגוף הגדול בישראל שמסייע ליזמים להקים את העסק הראשון שלהם מאפס,

מציע הדרכה מעשית גם בתחום הטכני של פתיחת עסק מול רשות המיסים

ומונע ממך הליכים בירוקרטיים מסובכים או תשלומים מיותרים למס הכנסה.

 

רוצה לקרוא עוד טיפים על איך להקים עסק מרוויח?

יאללה, לך על זה: המדריך למציאת רעיון לעסק שיביא לך הרבה כסף>>>

אני רוצה להירשם לכנס שהופך צעירים עם אש בעיניים ליזמים מצליחים שמרוויחים 5-6 ספרות כל חודש!